FP3級 2021年9月　実技（金財:個人）問5(改題)

【この問題にはが用意されています。読んでから回答してください。】

問5

次に、Mさんは、つみたて投資枠についてアドバイスした。MさんのAさんに対するアドバイスとして、次のうち最も不適切なものはどれか。
  1. 「つみたて投資枠の年間の非課税投資枠は120万円です。毎年の非課税投資枠の未使用分を翌年以降に繰り越すことはできません」
  2. 「つみたて投資枠を利用した買付けは、累積投資契約に基づき、対象銘柄を指定したうえで、定期かつ継続的な買付けを行う方法に限られています。1度に120万円分をまとめて買い付けることはできません」
  3. 「つみたて投資枠に受け入れることができる商品は、一定の要件を満たす国内株式を投資対象とするインデックス型の公募株式投資信託に限られています。つみたて投資枠の対象商品に海外株式を投資対象とする投資信託はありません」
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正解　3

分野

科目：C.金融資産運用
細目：10.金融商品と税金

解説

  1. 適切。つみたて投資枠の非課税投資枠は年間120万円です。ある年の投資額が120万円未満であっても、その未使用枠を翌年に持ち越すことはできません。
  2. 適切。つみたて投資枠での買付けは、事前に証券会社などとの間で締結した累積投資契約に基づき、対象銘柄を指定したうえで、1か月に1回など定期的に一定金額の買付けを行う方法に限られています。
  3. [不適切]。つみたて投資枠の対象銘柄には、全世界型やS＆P500のように投資対象地域を「海外」や「内外」としている株式投資信託、アクティブ型もラインナップされています。
したがって不適切な記述は[3]です。
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