FP3級 2020年9月 実技(金財:個人)問3

【この問題にはが用意されています。読んでから回答してください。】

問3

最後に、Mさんは、老後の年金収入を増やす方法について説明した。MさんのAさんに対する説明として、次のうち最も不適切なものはどれか。
  1. 「国民年金基金は、国民年金の第1号被保険者の老齢基礎年金に上乗せする年金を支給する任意加入の年金制度です。国民年金基金に加入した場合は、国民年金の付加保険料を納付することはできません」
  2. 「Aさんは、老後の年金収入を増やすために、確定拠出年金の個人型年金に加入することができます。将来の年金額は、Aさんの指図に基づく運用実績により左右されますので、年金の受取総額が拠出した掛金の合計額を下回る可能性がある点に留意する必要があります」
  3. 「中小企業退職金共済制度は、個人事業主が廃業等した場合に必要となる資金を準備しておくための共済制度です。毎月の掛金は、1,000円から70,000円の範囲内で選択することができます」

正解 3

分野

科目:A.ライフプランニングと資金計画
細目:6.企業年金・個人年金等

解説

  1. 適切。付加年金と国民年金基金は同時に加入することができません。どちらかを選択して加入することになります。なお、個人型の確定拠出年金(iDeCo)や小規模企業共済制度とは同時加入可能です。
  2. 適切。個人型年金(iDeCo)は、加入者が運用方法を選択し、その運用実績に基づき受け取れる年金額が変化する年金であり、年金受取総額の最低保証はされていません。
  3. [不適切]。中小企業退職金共済制度(中退共)とは、中小企業のために設けられている国の退職金制度で、企業が従業員のために毎月一定額を積み立てるものです。また掛金の範囲は毎月5,000円から30,000円です。
    小規模事業者が廃業や引退に備えて資金を準備しておく国の制度は「小規模企業共済」です。こちらの掛金の範囲は、記述で示されている通り毎月1,000円から70,000円で選べます。
したがって不適切な記述は[3]です。