FP3級 2019年5月 実技(FP協会:資産設計)問17

【この問題にはが用意されています。読んでから回答してください。】

問17

康太さんは、60歳で定年を迎えた後、退職一時金の一部を老後の生活資金に充てることを考えている。仮に退職一時金のうち1,900万円を年利2.0%で複利運用しながら20年間で均等に取り崩すこととした場合、年間で取り崩すことができる最大金額として、正しいものはどれか。なお、下記<資料>の3つの係数の中から最も適切な係数を選択して計算し、円単位で解答すること。また、税金や記載のない事項については一切考慮しないこととする。
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  1. 639,350円
  2. 782,800円
  3. 1,162,800円

正解 3

分野

科目:A.ライフプランニングと資金計画
細目:3.ライフプランニングの考え方・手法

解説

「毎年均等に取り崩して受け取る」とくれば、使用できるのは「資本回収係数」または「年金現価係数」のいずれかです。設問のケースでは一定の元本をもとにしたときの「毎年の受取金額」を知りたいため「資本回収係数」を用います。
1,900万円を2%で複利運用しながら20年間にわたって取り崩したとき、毎年の受取額は、

 1,900万円×0.0612=1,162,800

よって[3]が正解です。