FP3級 2019年5月 実技(FP協会:資産設計)問5

問5

下記は、NISA(少額投資非課税制度)およびつみたてNISA(非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度)についてまとめた表である。下表の(ア)~(ウ)に入る語句として、最も不適切なものはどれか。
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  1. 空欄(ア):「どちらか一方を選択して」
  2. 空欄(イ):「120万円」
  3. 空欄(ウ):「10年間」

正解 3

分野

科目:C.金融資産運用
細目:10.金融商品と税金

解説

次の表は、NISAとつみたてNISAを比較したものです。
  1. 適切。NISAとつみたてNISAは選択適用になります。併用はできません。
  2. 適切。NISAの非課税投資枠は年間120万円までです。
  3. [不適切]。つみたてNISAの非課税期間は最長20年です。
したがって不適切な記述は[3]です。