FP3級 2016年5月 実技(金財:保険)問15

【第4問】次の設例に基づいて、下記の各問(《問10》~《問12》)に答えなさい。
 会社員のAさんは、妻Bさん、長男Cさんおよび二男Dさんとの4人家族である。Aさんは、住宅ローンを利用して平成27年10月に新築の戸建て住宅を取得し、同月中に入居した。Aさんとその家族に関する資料等は、以下のとおりである。

<Aさんとその家族に関する資料>
Aさん (44歳)
会社員
妻Bさん (42歳)
平成27年中にパートにより給与収入80万円を得ている。
長男Cさん(16歳)
高校1年生。平成27年中の収入はない。
二男Dさん(14歳)
中学2年生。平成27年中の収入はない。

<Aさんの平成27年分の収入等に関する資料>
  1. 給与収入の金額:900万円
  2. 一時払変額個人年金保険(確定年金)の解約返戻金
    契約年月
    平成20年7月
    契約者(=保険料負担者)・被保険者
    Aさん
    死亡保険金受取人
    妻Bさん
    解約返戻金額
    600万円
    正味払込済保険料
    500万円

<Aさんが利用した住宅ローンに関する資料>
借入年月日
平成27年10月1日
平成27年12月末の借入金残高
2,000万円
  • 住宅借入金等特別控除の適用要件は、すべて満たしているものとする。

<Aさんが平成27年中に支払った損害保険料に関する資料>
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  • 上記の保険は、いずれもAさんの自宅を補償対象とする損害保険である。
  • 家族は、Aさんと同居し、生計を一にしている。
  • Aさんとその家族は、いずれも障害者および特別障害者には該当しない。
  • Aさんとその家族の年齢は、いずれも平成27年12月31日現在のものである。
  • 上記以外の条件は考慮せず、各問に従うこと。