FP3級 2016年1月 実技(金財:個人)

【第3問】次の設例に基づいて、下記の各問(《問7》~《問9》)に答えなさい。
 Aさん(54歳)は、X株式会社に勤務する会社員である。Aさんは、2023年中に、加入していた下記の生命保険を解約し、解約返戻金を受け取っている。
 Aさんの2023年分の収入等に関する資料等は、以下のとおりである。

〈Aさんの家族構成〉
Aさん(54歳)
会社員
妻Bさん(48歳)
専業主婦。2023年中にパートタイマーとして給与収入96万円を得ている。
長女Cさん(20歳)
大学生。2023年中に収入はない。
二女Dさん(15歳)
中学生。2023年中に収入はない。
〈Aさんの2023年分の収入等に関する資料〉
給与収入の金額
900万円
生命保険の解約返戻金
600万円
〈Aさんが2023年中に解約した生命保険に関する資料〉
保険の種類
一時払変額個人年金保険
契約年月日
2015年5月1日
契約者(=保険料負担者)
Aさん
解約返戻金額
600万円
正味払込保険料
500万円
  • 妻Bさん、長女Cさんおよび二女Dさんは、Aさんと同居し、生計を一にしている。
  • 家族は、いずれも障害者および特別障害者には該当しない。
  • 家族の年齢は、いずれも2023年12月31日現在のものである。
  • 上記以外の条件は考慮せず、各問に従うこと。